Как закрыть расчётный счёт: порядок, сроки, остаток
Отказать в закрытии счёта банк не вправе, но у процедуры есть подводные камни — забытый остаток, абонентская плата и незакрытые автоплатежи. Разбираем порядок, сроки и что сделать до подачи заявления.
Коротко
- Счёт закрывают по заявлению клиента: договор банковского счёта расторгается в любое время, отказать в этом банк не вправе (ст. 859 ГК РФ).
- Если на счёте нет денег и ограничений, его закрывают быстро — обычно не позднее следующего рабочего дня. Остаток перечисляют по указанным реквизитам в течение семи дней.
- Уведомлять налоговую о закрытии не нужно: как и при открытии, сведения передаёт банк по статье 86 НК РФ.
- При аресте или налоговой блокировке процедуру завершат только после снятия ограничений — деньги сначала уйдут по требованиям.
- При закрытии ИП отдельное заявление обычно не требуется: после исключения из ЕГРИП банк закрывает счёт сам, но проверить это стоит.
Расчётный счёт закрывают по разным причинам: сменили банк на более выгодный, закрыли направление бизнеса, прекратили деятельность или просто устали платить за неиспользуемый счёт. Процедура несложная, но у неё есть подводные камни — забытый остаток, «неожиданная» абонентская плата и незакрытые автоплатежи. Разбираем порядок, сроки и то, что нужно сделать до подачи заявления.
Основания для закрытия счёта
Инициатором может быть и клиент, и банк:
- По заявлению клиента. Договор банковского счёта расторгается в любое время по требованию клиента — банк не может это заблокировать или потребовать объяснений.
- По инициативе банка. Основания перечислены в договоре и законе: например, длительное отсутствие операций и нулевой остаток, а также нарушения антиотмывочного законодательства.
- Автоматически при прекращении деятельности. После исключения предпринимателя из ЕГРИП или ликвидации компании счёт закрывается без отдельного заявления.
Если счёт закрывается из-за перехода в другой банк, порядок открытия нового описан в статье как открыть расчётный счёт, а на что смотреть при выборе — в материале как выбрать банк для расчётного счёта.
Что сделать до подачи заявления
- Проведите все незавершённые платежи и убедитесь, что входящие поступления больше не ожидаются.
- Отключите автоплатежи, регулярные списания и подписки, привязанные к счёту и бизнес-карте.
- Смените счёт для поступлений у контрагентов, в эквайринге, на маркетплейсах и в личных кабинетах сервисов.
- Проверьте, нет ли задолженности по обслуживанию: абонентскую плату спишут при закрытии, и при нулевом остатке счёт уйдёт в минус.
- Выгрузите выписки за весь период — они понадобятся для учёта и при возможных проверках.
- Определитесь, куда переводить остаток: на другой свой счёт или на счёт, указанный в заявлении.
Частая ошибка. Счёт «закрыли», но забыли уведомить контрагентов. Платёж уходит на закрытый счёт, возвращается плательщику, а сделка зависает. Разошлите новые реквизиты заранее.
Порядок закрытия и сроки
Технически всё занимает пару шагов и чаще всего делается онлайн.
- Подайте заявление на закрытие счёта — в интернет-банке, приложении или в отделении.
- Укажите реквизиты для перевода остатка, если деньги на счёте есть.
- Дождитесь списания задолженности по обслуживанию и перевода остатка.
- Получите от банка уведомление или справку о закрытии счёта и сохраните её.
Сроки на практике: если остатка и ограничений нет, счёт закрывают в тот же или на следующий рабочий день. Остаток перечисляют или выдают в течение семи дней после получения заявления — это правило статьи 859 ГК РФ. Плата за само закрытие обычно не взимается.
Справка о закрытии — не формальность. Её просят при спорах с контрагентами, при подтверждении оснований для возврата платежа и иногда при открытии счёта в другом банке. Сохраните документ вместе с выписками.
Если на счёте есть ограничения
Заявление о закрытии не отменяет ни налоговую блокировку, ни арест, ни требования взыскателей. Порядок такой: сначала снимаются ограничения и исполняются требования, и только потом банк завершает закрытие и перечисляет остаток. Пока действует приостановление операций, форму для указания реквизитов перевода банк, как правило, даже не примет.
Поэтому при блокировке правильная последовательность обратная: сначала разберитесь с причиной. Практические алгоритмы — в статьях блокировка счёта по 115-ФЗ и что делать при блокировке счёта. Открытие нового счёта в этой ситуации тоже не поможет — см. сколько расчётных счетов можно открыть.
Закрытие счёта при прекращении деятельности
Если предприниматель снимается с учёта, отдельного заявления в банк обычно не требуется: после внесения записи в ЕГРИП банк закрывает счёт самостоятельно. Но полагаться на автоматику вслепую не стоит — пока счёт формально открыт, по нему может списываться абонентская плата.
- Выведите остаток до снятия с учёта — после исключения из реестра распоряжаться счётом ИП сложнее.
- Уплатите налоги и взносы: страховые взносы после прекращения деятельности перечисляют в течение 15 календарных дней с даты записи в ЕГРИП — см. как закрыть ИП.
- Проверьте через несколько дней, что счёт действительно закрыт, и запросите подтверждение.
У компаний порядок иной: счёт закрывают в процессе ликвидации, после расчётов с кредиторами и до исключения из ЕГРЮЛ. Другие материалы о расчётах и деньгах — в разделе Финансы.
Может ли банк отказать в закрытии счёта?
Нет. По статье 859 ГК РФ клиент вправе расторгнуть договор банковского счёта в любое время, и объяснять причины не нужно. Банк может лишь задержать завершение процедуры, пока не будут исполнены требования по аресту, налоговой блокировке или списанию задолженности по обслуживанию.
Нужно ли уведомлять налоговую о закрытии счёта?
Нет. Как и при открытии, сведения в налоговый орган передаёт банк — это его обязанность по статье 86 НК РФ. Самостоятельно уведомлять ФНС требуется только по счетам в зарубежных банках.
Что будет с деньгами на счёте?
Остаток выдают наличными или перечисляют по реквизитам, указанным в заявлении, в течение семи дней. Из суммы банк спишет задолженность по обслуживанию, если она есть. Если реквизиты не указать, деньги останутся на специальном счёте и получить их можно будет позже по обращению.
Сколько стоит закрыть счёт?
Как правило, бесплатно. Но проверьте тариф: некоторые банки берут комиссию за перевод остатка на счёт в другом банке, а также спишут абонентскую плату за текущий период обслуживания. Именно из-за этих списаний счёт с нулём иногда уходит в минус.
Можно ли закрыть счёт, если он заблокирован налоговой?
Заявление примут, но процедуру завершат только после снятия приостановления и списания денег по требованиям. Сначала нужно устранить причину блокировки — например, сдать отчётность или погасить задолженность, — и лишь затем закрывать счёт.
Источники
- Гражданский кодекс РФ, ст. 859 — расторжение договора банковского счёта.
- Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И — порядок закрытия банковских счетов.
- Налоговый кодекс РФ, ст. 76 и ст. 86.
Материал носит справочный характер и не заменяет консультацию специалиста.